风险管理是金融企业的核心，是转型的前提和基础，一个良好的风险管理体系能够让企业行稳致远。在项目实践中，风控尺度是衡量租赁公司风控水准的关键指标，也是应对转型必备核心措施。

转型期间，如何能在“避雷”的同时高效推进项目

(相关资料图)

对标同业，风控机制设计要点与应对措施

产业类客户授信评审要点与实操抓手

不同客户结构下的访谈技巧

识别财务造假八大措施

针对租赁公司转型痛点，竞争力论坛拟于05月26日在北京举办《产业类客户授信评审要点与财务分析训练营》。

活动信息

举办时间

2023年05月26日（周五）

地点&形式

北京（线下培训+案例分析）

主办单位

全球租赁业竞争力论坛

中国·东疆租赁产业（人才）联盟

承办单位

东聚教育

报名联系

迟女士186-4594-2028

天津市租赁行业协会会员可享受7折优惠

课程大纲

01

租赁项目风险分析与风控措施

1.巴塞尔协议信用风险模型

1.1风险对冲措施

1.2模型对应要素

2.风控机制设计要点与措施

2.1针对性：行业特性

2.2合理性：体现风险与收益对等

2.3有效性：预防风险，抑制债务人投机等行为

2.4可操作性：便于识别和计算

2.5担保措施

2.6违约补偿

02

产业类客户授信评审要点与抓手

1.授信评审思路框架

1.1全局：

行业：行业政策、所处阶段、业内规则、对标数据、上下游分析

区域：资源禀赋、区域政策、区域风险、地方排名、融资环境

1.2贯穿：财务分析

2.分析方法与实操抓手

2.1宏观分析：行业金字塔、区域竞争力

2.2中观分析：产业结构布局、产业出血点和盈利点

2.3微观分析：学术角度下的信用风险

3.不同行业类客户的评审要点

3.1产业类客户：工艺、上下游等

3.2中小微客户：经营、担保措施等

3.3新能源客户：政策、盈利等

4.常见的交易结构

4.1组织架构的内涵

4.2优质集团下的弱主体

4.3复杂集团下的优质主体

4.4其他类交易结构

4.5 母公司与子公司信用风险传导简析

03

尽调场景模拟演练及实操要点

1.不同客户结构下的访谈技巧

1.1上市国企

1.2低级国企

1.3民营企业

2.交叉验证法

2.1访谈提纲

2.2不同岗位

3.十分钟内如何有效访谈省属国有集团财务总监？

4.民营企业因账目不规范需整理，拒绝核验应怎么处理？

04

财务报表分析及应用

1.报表分析思路

1.1业绩确认

1.2业绩归因

1.3业绩校验

2.三大表间勾稽关系

1.1三张报表与企业兴亡

1.2表内勾稽关系

1.3表间勾稽关系

1.4表外勾稽关系

3.三大表重要指标及科目分析

3.1资产负债表——大管家

指标分析：

A.净资产比率 B.固定资产净值率

C.资本化比率D.流动比率

E.速动比率 F.每股净资产

科目分析：

A.长期股权投资 B.资本公积

C.其他应收款D.固定资产

E.在建工程 F.无形资产

G.预付账款 H.其他应付款

I.应收应付票据

3.2利润表——年终答卷

指标分析：

A.产品毛利率 B.利润率

C.总资产报酬率D.净资产收益率

E.资本保值增值率 F.收入增长率

G.净利润增长率 H.总资产增长率

I.资本积累率

利润分析方法：

A.比较分析

（与计划比、与历史比、与同业比）

B.比率分析

（销售利润率、成本费用利润率、营业利润率）

C.趋势分析

（利润趋势、收入成本变动趋势等）

科目分析：

A.营业收入 B.营业成本 C.税金及附加

D.销售费用E.管理费用 F.财务费用

G.研发费用H.资产减值损失

I.公允价值变动损益J.投资收益

3.3现金流量表——直接法&间接法

A.经营活动 B.投资活动

C.筹资活动D.现金流量

4.报表联动

4.1联动原理

4.2常见联动方式

05

财务粉饰与识别

1.财务造假九大手段

1.1虚构收入

1.2提前确认收入

1.3递延收入

1.4转移费用

1.5虚增资产和漏列负债

1.6多提或少提资产减值准备以调控利润

1.7关联交易“非关联化”创造利润

1.8费用资本化、递延费用及推迟确认费用

1.9制造非经常性损益事项

2.识别财务造假三大途径

2.1结合非财务信息分析财务信息的合理性

2.2分析关键的财务数据和资料

2.3从第三方获取关键证据证实

3.识别财务造假八大措施

3.1税项分析法

3.2应收款项和存货分析法

3.3毛利分析法

3.4现金流量分析法

3.5子公司分析法

3.6资产重组与关联交易分析法

3.7审计意见分析法

3.8资产质量分析法

4.案例分析——层层拆解

讲/师/介/绍

A老师

经验丰富的融资租赁实战派专家

曾任职于平安租赁，拥有多年的带队评审经验。融资租赁行业累计审批金额近1200亿，实战经验丰富，有大量的集团、国有、民营客群案例。擅长领域：能源电力、有色金属、新能源、制造业等。